一、2021年财政预算执行情况

2021年是中国共产党成立100周年、西藏和平解放70周年，我们在区党委、市委、县委的正确领导下，在县人大及常委会的监督指导下，全县各级各部门坚持稳中求进工作总基调，统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，严格执行人大审查批准的预算，如期全面建成小康社会，社会主义新白朗迈上现代化新征程，实现“十四五”良好开局。预算执行总体良好。

（一）一般公共预算执行情况

1.一般公共预算财力情况。我县年初预算财力为72164.85万元，年中调整预算后，一般公共财政预算财力为146846万元，同比2020年增长6.3%。其中：一般公共预算收入2943万元， 上级补助收入142056万元（返还性收入233万元；一般性转移支付收入100717万元；专项转移支付收入41106万元)，地方政府债券转贷收入1847万元。

2.一般公共预算收入执行情况。2021年一般公共预算收入为2943万元。同比2020年增长20.71%，完成目标任务的109.7%。其中：税收收入完成1325万元，同比2020年下降0.03%，占一般公共财政预算收入总额的45%。非税收入完成1618万元，同比2020年增长59.6%。占一般公共财政预算收入总额的55%。非税收入增长主要原因是上缴专用公路新改建工程处罚金1247.14万元。

3.一般公共预算支出完成情况。2021年财政一般公共预算支出完成90059万元，同比2020年下降34.7%。按支出功能科目划分：一般公共服务支出15511万元；国防支出46万元；公共安全支出5346万元；教育支出20936万元；科技支出67万元；文化旅游支出2241万元；社会保障和就业支出5318万元；卫生健康支出5344万元；节能环保支出526万元；城乡社区支出779万元；农林水支出27432万元；交通运输支出797万元；自然资源海洋气象支出1618万元；住房保障支出3149万元；粮油物资储备支出22万元；灾害防治及应急管理支出353万元；债务付息支出168万元；其他支出406万元；上解支出242万元；地方一般债券转贷支出1847万元；补充稳定调节基金3328万元。结转下年51369万元。

（二）政府性基金预算执行情况

2021年政府性基金财力1412万元，同比2020年下降68%。主要是相比上年减少了抗疫特别国债转移支付资金2374万元。其中：政府性基金转移性收入153万元；上年结转143万元；政府性基金本级收入资金1116万元。

2021年政府性基金支出308万元。其中：大中型水库移民资金22万元；国有土地使用出让26万元；农业土地开发资金50万元；彩票公益金支出210万元；政府性基金结转下年1104万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

2021年国有资本经营预算收入87万元。当年未支出，结转下年使用。

需要说明的事项：相比往年，一般公共预算和政府性基金预算结转规模较大，主要原因是真实反映当年预算支出，增强预算编制统筹能力，按照《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）规定，从2021年起市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支，以当年实际发生的拨款数反映支出，未形成实际支出的资金全部结转下年将依法向人大报告相关事项。

（四）落实人大决议及财政重点工作开展情况

2021年，财政部门认真贯彻落实党中央、国务院、区党委、市委决策部署，围绕县委中心工作，严格落实十四届人大一次会议决议和审议意见，兼顾稳增长和防风险需要，提质增效实施积极的财政政策，加强财政资源统筹，以更大力度调整优化支出结构，不断提高财政管理水平，促进财政可持续发展。

1.支持社会大局和谐稳定。加大反分裂斗争和维护稳定工作投入力度。落实公共安全资金5346万元，本级财政对社会稳定投入1059万元。足额落实政法转移支付资金，统筹支持政法部门业务办案、司法救助、法律援助等，提升政法机关履职能力。完成全县6个寺庙财税监管工作，为下一步寺庙财税监管全覆盖奠定了基础。做好建党100周年、西藏和平解放70周年庆祝活动经费保障。

2.支持乡村振兴深入实施。严格落实“四个不摘”要求，整合资金13402.38万元，支持优势特色产业发展、小型基础设施建设、易地扶贫搬迁后续帮扶等，推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。兑现巩固脱贫攻坚生态岗位资金1128万元，年人均劳动报酬3500元。助力提升农业发展质量，支持农村集体经济发展、高标准农田和美丽乡村建设，推进农村厕所革命。加强农村基层组织运转经费保障，足额落实村干部待遇。

3.支持特色产业健康发展。“三农”工作始终是财政支持的重中之重。2021年，全县财政涉农支出达到27432万元，本级财政安排支农资金601.52万元。安排产业发展专项资金500万元，促进全县产业良性发展。

4.支持民生持续改善。全县社会保障和就业支出5147万元，本级财政安排1059万元，用于保障和改善民生；加大有组织转移就业和技能培训力度，促进农牧民持续就业增收；加大城乡救助力度、落实城镇、农村低保、特困群众救助、城乡医疗救助、老年人和残疾人两项补贴等民生资金；加大城乡居民养老保险、公益性岗位补助、就业补助资金等方面的投入，有效保障了各项社会保障事业的发展。全年按照上级社会保险征收改革要求，积极与县人社局、税务局沟通衔接，确保改革顺利推进，全县职工养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险等五大保险资金按时足额配套；促进教育高质量发展，教育支出20936万元。其中：本级财政对教育投入1091.56万元，达到上年财政收入的44.74%，支持全县教育基础设施改善，提升教育教学质量；支持卫生健康事业，继续加大对医疗卫生事业发展的投入，全县医疗卫生支出5344万元。其中：本级财政对卫生事业投入682.87万元，为全县常态化疫情防控工作及医疗卫生事业发展提供支持。支持文体事业发展，文化体育与传媒支出2251万元。其中：本级对宣传文化投入345.03万元，支持县艺术团公益演出、村级文化活动室建设、“三馆一站”免费开放、文物保护利用和非物质文化遗产保护传承等。

5.支持筑牢生态安全屏障。不断健全完善与生态文明建设任务相适应的投入保障机制，守好生态安全底线。始终坚持“绿水青山就是金山银山、冰天雪地也是金山银山”的发展理念，继续加大对污染防治及城市环境事业发展的投入，落实县城环境保护本级财政投入274.1万元，城乡环境综合整治资金587.5万元，打好蓝天、碧水、净土保卫战，有效推动了我县污染防治及城乡环境整治工作更上一层楼。

6.积极申报政府债券项目。根据我县经济社会发展需要，对目前急需解决的“卡脖子”基础设施短板，短时间无法在规划内解决的项目进行梳理，完成了5个债券项目申报。截至目前2个专项债券已经获批总投资3900万元。其中：白朗县城停车场建设项目资金1800万元，白朗县有机设施蔬菜种植基地项目资金2100万元。

7.盘活存量资金，保障重点支出。根据《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》《自治区人民政府办公厅转发财政厅关于做好盘活财政存量资金工作的实施意见的通知》文件规定，2021年收回存量资金3278万元，主要用于基本建设、教育资金、民生改善等重点急需支出事项，为全县稳定、发展、生态、强边等重点工作提供坚实的资金保障。

8.持续提升财政管理水平，财政改革不断突破。全县所有预算单位率先完成2022年预算编制、预算执行和单位会计核算模块的系统上线运行，率先实现财政核心业务一体化的全面上线工作；完成全县财政电子票据管理改革工作。对全县77家预算单位，120名财务人员开展财政电子票据管理系统培训；完成全县首个国有企业改革实施方案编制，对照方案，对县属国有企业逐步进行改制重组，理顺工作程序，完善法人治理结构，确保国有资产保值增值不流失。

过去一年，财政发展改革各项工作取得积极进展，为推进我县长治久安和高质量发展提供了有力保障。成绩的取得，根本在于以习近平同志为核心的党中央的坚强领导，根本在于习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记关于西藏工作的重要论述及新时代党的治藏方略的科学指引，离不开区党委、市委、县委的正确领导，也离不开人大、政协及代表委员们的监督指导、上级财政部门的大力支持以及各乡镇、各部门理解支持。

在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政工作还面临一些问题和挑战。主要是：财政收入增长基础不稳，重点和刚性项目支出需求增速较快，财政收支矛盾依然突出；有些部门项目前期准备不科学、不充分，预算执行缓慢与预算追加频繁并存；财政专项资金管理还有薄弱环节，重规模轻绩效问题较为突出。我们将高度重视这些问题，采取有力措施，认真加以解决。

二、2022年预算草案

2022年是深入贯彻落实自治区第十次党代会开局之年，是全面实施“十四五”规划的重要之年，更是党的二十大召开之年，做好财政预算编制意义重大。根据预算法及其实施条例，按规定程序征求各方意见后，编制形成2022年预算草案。

（一）2022年财政收支形势分析

从收入看，疫情变化和外部环境存在诸多不确定性，制约经济高质量发展的结构性、体制性矛盾仍然突出。作为落实积极财政政策的首要任务，我县继续落实新的减税降费政策。近年财政大力盘活存量资金，产生大量一次性收入，挖潜增收空间越来越小。收入增长的不确定性因素仍然较多。从支出看，着力推进“四个创建”，努力做到“四个走在前列”，加快推进重大项目建设、弥补基本公共服务短板，新增支出需求大，对财政保障提出更高要求。保障“三保”、保障重点工作等刚性支出压力较大。综合判断，2022年预算收支安排依然是紧平衡。

（二）2022年预算编制的指导思想和基本原则

2022年预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，深入贯彻中央经济工作会议和中央“七次会”精神，深入贯彻习近平总书记关于西藏工作的重要论述和新时代党的治藏方略，按照自治区党委、市委、县委经济工作会议的部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，服务融入新发展格局，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，锚定“四件大事”“四个确保”，继续做好“六稳”“六保”工作，着力推进“四个创建”、努力做到“四个走在前列”，积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续，落实新的减税降费政策，保证财政支出强度，加快支出进度，坚持党政机关过紧日子，严肃财经纪律，促进经济稳中向好、稳步提质，持续改善民生，保持社会大局稳定，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。

按照上述指导思想，预算编制遵循以下原则：

一是稳字当头，稳中求进。坚持量入为出、以收定支，收支安排积极稳妥，确保财政可持续。坚持算政治账、长远账，落实新的减税降费政策，增强市场主体活力，形成“水多鱼多”良性循环。二是紧盯形势，突出重点。立足建设社会主义现代化新白朗的新形势新任务，围绕着力推进“四个创建”、努力做到“四个走在前列”，更大力度优化支出结构，集中财力保障党中央和自治区党委、市委、县委重大决策。三是深化改革，突出绩效。深入推进财政核心业务一体化预算管理改革，全面提升财政管理水平。严肃财经纪律，严格绩效约束，对绩效评估不合格、年度执行效果差的项目，大力压减或取消预算安排。

（三）2022年财政预算安排的重点

按照自治区、市、县总体决策部署，重点支持以下领域工作：

1.着力创建全国民族团结进步模范县，确保白朗安全和长治久安。

深化平安白朗建设。坚定不移把维护稳定作为第一位的工作任务，安排县级维护稳定经费1109万元，支持更高水平的平安白朗建设，为全县社会大局持续稳定、长期稳定提供坚实的财力支持。

铸牢中华民族共同体意识。安排县级40万元用于创建全国民族团结进步示范县，支持开展民族团结、爱国主义、反分裂斗争，深入落实自治区民族团结进步模范区创建条例和规划，进一步促进各民族交往交流交融。

2.着力推进乡村振兴战略，确保人民生活水平不断提高。

加快实施乡村振兴战略。落实乡村振兴补助资金9792.46万元，推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，过渡期内保持财政支持政策和资金规模总体稳定，持续加强返贫动态监测帮扶，做好易地搬迁后续帮扶，巩固脱贫攻坚成果、推进乡村振兴战略。

落实“三农”资金11587.71万元，安排县级资金567.34万元，支持推进农业资源保护与利用、水利发展改革、新一轮高标准农田建设等，打牢农牧业现代化基础。安排农业保险保费补贴资金65.66万元，增强农牧业抗风险能力。深入推进农村综合改革，支持农村公益事业建设、美丽乡村建设和村集体经济发展。加强农村基层组织运转经费保障，严格落实村干部待遇标准政策。推进惠民惠农补贴资金“一卡通”管理。深入推进科学技术普及，安排县级资金154.64万元，支持开展科技人员下基层服务行动。

着力保障和改善民生。安排县级资金842.29万元、用于保障和改善民生，落实就业优先政策。千方百计稳定和扩大就业，促进高校毕业生更充分、更高质量就业。强化困难群众就业援助，扎实抓好城镇困难人员、残疾人和退役军人等重点群体就业。加大有组织转移就业和技能培训力度，促进农牧民持续就业增收。

着力办好人民满意教育。完善教育投入保障机制。安排县级1288.33万元。落实好15年公费教育政策，教育“三包”政策，办好学前教育、义务教育。加强师资队伍建设。

着力提高卫生健康水平。安排县级813万元，用于疫情防控及卫生健康工作，做好常态化疫情防控经费保障，加强疫情防控应急处置能力建设。严格落实城乡居民基本医疗保险补助及基本公共卫生服务补助政策。

3.着力推进生态环境保护修复，确保生态环境良好。

安排资金200万元，支持全面推进生态保护修复，打好污染防治攻坚战，全面强化环境综合治理，推动生态环境质量持续改善。落实资金459万元，支持做好第一次全国自然灾害综合风险普查工作。安排资金40万元，推进农村厕所革命。落实资金493万元，实施乡村“四旁”植树行动。

（四）2022年预算收支安排

1.一般公共预算收支情况

一是收入情况：2022年我县年初一般公共预算财力151846.99万元。其中：一般性转移支付收入93651.5万元;地方一般公共预算收入2987万元；专项转移支付收入550.08万元;动用预算稳定调节基金收入3288.65万元；上年结转51369.76万元。 

2022年一般公共预算收入目标任务为3090.15万元，同比2021年完成数基础上增长5%。

二是支出情况：2022年我县年初一般公共预算支出为150096.99万元（含上年结转51369.76万元）。安排预备费1750万元。按支出功能科目划分：一般公共服务支出27314.55万元；外交支出22.4万元；国防支出46万元；公共安全支出7276.58万元；教育支出33085.8万元；科技支出331.34万元；文化旅游与传媒支出3616.51万元；社会保障和就业支出8138.75万元；卫生健康支出9704.06万元；节能环保支出500万元；城乡社区支出856.82万元；农林水支出50967.64万元；交通运输支出600.14万元；自然资源海洋气象支出716.11万元；住房保障支出3509.45万元；粮油物资储备支出809.39万元；国有资本经营支出0.16万元；灾害防治及应急管理支出704.32万元；其他支出1896.98万元。

2.政府性基金预算收支情况

2022年政府性基金年初预算财力2186.81万元。其中：政府性基金年初预算为1082.49万元，政府性基金上年结转1104.32万元。

2022年政府性基金支出2186.81万元。用于残疾人事业的彩票公益金支出10.77万元；移民补助8.72万元；体育事业的彩票公益金支出849万元；基础设施建设和经济发展214万元；上年结转支出1104.32万元。

3.国有资本经营预算收支情况

2022年国有资本经营财力367万元。其中：企业上缴利润收入280万元，上年结转87万元。

2022年国有资本经营支出367万元：用于其他国有资本经营预算支出280万元，上年结转支出87万元。

三、推进2022年财政改革与管理工作

（一）统筹推进财政管理体制改革

推动预算绩效管理提质增效。推动形成财政、审计、用钱单位多方联动、“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理机制。以项目库为基础改进预算编制，按照轻重缓急做实做细项目储备。实施项目全生命周期管理，做好项目前期谋划和储备，严格项目入库审核，完善项目预算分年度安排机制。加强对项目执行情况的分析和结果运用。坚持政府过紧日子，进一步压减一般性支出和非急需、非刚性支出，节约资金用于保障和改善民生、维护稳定等重点支出。全面推广预算管理一体化。以预算管理一体化业务规范为引领，夯实项目库和业务管理“两个基础”，统一运用预算管理一体化系统，开展预算编制，办理支付业务，实现预算管理、上级财政、政府和部门单位预算“三个贯通”。

（二）加强风险防控

管好用好专项债券资金，加强与行业主管部门协同配合，梳理项目资金需求，提高项目储备质量，把项目做精做细做实，努力做到开工建设一批、储备一批，拉动有效投资。夯实部门和单位化解地方政府隐性债务主体责任，坚决禁止增量，按时偿还专项债券利息。有效防范专项债券运行风险，加强债务管理，合理调度资金，解决实际困难和突发问题。统筹好各类支出安排，稳妥消化暂付款，确保财政平稳运行。

（三）严肃财经纪律

对财经纪律始终保持敬畏，一切按照制度和规矩办事，严格执行各项财经法规和管理制度，对国家统一的财税政策，不折不扣执行到位，坚决维护制度的严肃性。切实加强财政管理，规范收支行为，落实部门和单位预算管理主体责任，以可执行为目标编实预算，把既定要做的工作全部纳入年初预算，不甩“硬缺口”，避免无预算超预算、频繁多头追加预算，对任何违反财经纪律的行为，真抓真管，让财经纪律成为不可触碰的“高压线”。

（四）积极主动接受各方监督

认真落实人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展有关要求，积极听取人大代表和人大有关方面的意见建议，支持人大依法行使预算审查监督职权。认真整改审计查出的问题，及时完善相关政策措施和制度办法。实施审计查出问题与预算安排挂钩机制。打造“阳光财政”，扩大公开范围，全面推进单位预算公开。

做好2022年财政工作，责任重大，使命光荣。我们将更加紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻自治区党委、市委、县委决策部署，自觉接受人大的监督，认真听取政协的意见和建议，埋头苦干、勇毅前行，扎实做好各项财政工作，努力建设团结富裕文明和谐美丽的社会主义现代化新白朗，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！